Steuerberater finden, Preise vergleichen

Steuerberater Schweiz – Das Wich­tigste

• Für natürliche Personen ist die ordent­liche Frist der 31. März, bei juris­tischen Personen ist sie je nach Kanton unter­schied­lich.
• Die maximale Fristverlängerung der Steuer­er­klärung ist ab­hängig vom Kanton oder manchmal auch von der Gemeinde.

Steuerberater finden – Aus­wahl­kri­terien

Ein Steuerberater oder eine Steuer­bera­terin kann bei kompli­zierten Steuer­erklärungen Unter­stützung bieten oder die Steuer­er­klärung komplett bear­beiten. Weiter können Sie die Dienste eines Steuer­beraters oder einer Steuer­bera­terin für eine reine Steuer­beratung oder für die Firmen­gründung in An­spruch nehmen.

Um die Suche nach dem passenden Steuer­berater bzw. der passenden Steuer­bera­terin zu ver­ein­fachen, hilft es, diese Fra­gen zu klären:

• Wie sehen die Referenzen / Empfehlungen des Steuer­beraters aus?
• Bevorzugen Sie eine Einzel­kanzlei oder grössere Steuer­be­ra­tungs­ge­sell­schaften bzw. Treu­hand­büros?
• Wird die Steuerberaterin privat oder für das Unter­nehmen benötigt?
• Welche Dienstleis­tungen sollen bean­sprucht werden?
• Welche Besonderheiten treffen auf Sie oder das Unter­nehmen zu?
• Auf welchen Kanton und welche Rechts­form soll der Steuer­berater speziali­siert sein?
• Besitzt die Steuer­beraterin bestimmte Schwer­punkte oder Spe­zia­li­sierungen, die für Sie von besonderer Bedeutung sind?
• Verfügt der Steuerberater über einen Fach­aus­weis oder eine ent­sprechende Weiter­bildung?

Steuerberater Kosten

Die Kosten für einen Steuer­berater oder eine Steuer­beraterin sind ab­hängig vom Auf­wand. So ist eine komplexe Steuer­er­klärung einer juris­tischen Person mit Immo­bilien und Wert­schriften in der Regel teurer als die Steuer­er­klärung einer Pri­vat­person.

Richtwerte bezüglich den Preisen für einen Steuer­berater oder eine Steuer­beraterin finden Sie auf unserer Kostenseite.

Tipps der Experten von GRYPS

• Eine weiterführende Steuerberatung ist besonders beliebt bei einem Besitz von Immo­bilien, Kantons­wechsel, der Gründung einer Firma oder der Pen­sio­nierung.
• Bei Unternehmen übernehmen oft Treu­hän­derinnen oder Treu­händer die Funktion des Steuer­beraters bzw. der Steuer­beraterin. Sie kennen sich mit ver­schie­denen Steuer­arten aus und wissen, worauf bei den unter­schied­lichen Rechts­formen zu achten ist.
• In der Schweiz können auch Personen ohne Aus­bildung als Steuer­berater oder Steuer­beraterin tätig sein. Achten Sie bei Ihrer Wahl daher auf Be­zeich­nungen wie "mit Fach­aus­weis" oder "eidg. diplo­miert". Fach­be­ra­te­rinnen und -berater mit diesen ge­schützten Be­zeich­nungen ver­fügen über eine Aus­bildung in Bereichen wie Finanz­buch­führung, Wirt­schafts­prüfung oder Lohn­buch­hal­tung und besitzen fun­diertes Grund­wissen.
• Je nach Erfahrung spezialisieren sich Steuer­be­ra­te­rinnen und Steuer­berater auf Ein­zel­per­sonen, Branchen oder sonstige Eigen­schaften von Unter­nehmungen (zum Bei­spiel KMU oder Non Profit Orga­ni­sa­tionen NPO).
• Für Privatpersonen empfehlen sich regio­nale Steuer­bera­terinnen oder Steuer­berater, da diese bestens mit den Steuer­be­dingungen in Ihrem Kanton ver­traut sind. Im Geschäfts­bereich sind die Unter­schiede mar­gi­nal, sodass Sie auch auf einen natio­nalen Steuer­berater oder eine natio­nale Steuer­beraterin zurück­greifen können.

Welche Steuerarten gibt es?

Die Steuerarten in der Schweiz unter­scheiden sich darin, ob sie direkt oder indirekt anfallen. Direkte Steuern werden auf­grund der wirt­schaft­lichen Situation der Privat­person oder Unter­nehmung berechnet. Gegen­über den direkten Steuern kommen für in­di­rekte Steuern Dritt­per­sonen auf, welche diese auf die Be­troffenen über­tragen.

In der Schweiz sind die wich­tigsten Steuer­arten bei natür­lichen Per­sonen:

Einkommens- und Ver­mögens­steuer (direkt)
Von dieser Steuer sind natür­liche Personen (Privat­per­sonen, Einzel­firmen, Kollektiv- und Komman­dit­ge­sell­schaften) betroffen. Da diese Gesell­schafts­formen an sich nicht be­steuer­bar sind, sind Steuern auf das Ein­kommen und Ver­mögen des Gesell­schafters bzw. der Gesell­schafterin fällig.

Erbschaft- und Schenkungs­steuer (direkt)
Diese Steuern erhebt der Kanton im Falle einer Erb­schaft oder Schen­kung. Je nach Kanton ist die Gesetz­gebung unter­schiedlich. In mehreren Kantonen ist die Steuer davon ab­hängig, ob die Erb­schaft oder Schen­kung einen direkten oder nicht-direkten Nach­kommen betrifft.

Die wichtigsten Steuerarten bei juris­tischen Per­sonen bzw. Unter­nehmen sind:

Gewinn- und Kapital­steuer (direkt)
Die Gewinn- und Kapitalsteuern fallen bei juris­tischen Personen, also der AG und GmbH, an. Teil­weise kommt es zu einer Doppel­be­steuerung. Beispiels­weise werden sowohl der Rein­gewinn der AG (Gewinn­steuer) als auch die Divi­dende des Aktio­närs oder der Aktio­närin (Ein­kommens­steuer) besteuert.

Mehrwertsteuer (indirekt)
Eine Unternehmung mit Mehrwertsteuer­pflicht schlägt auf die Ver­kaufs­preise diese Steuer auf und über­trägt den Ertrag an den Bund.

Steuerberater für Privat­personen

Ein Steuerberater oder eine Steuer­beraterin ist bei Privat­per­sonen be­sonders sinn­voll, wenn sich ihre wirt­schaft­liche Situa­tion stark ge­ändert hat. Das ist bei­spiels­weise der Fall bei einer Pensionierung, Erb­schaft oder beim Kauf von Immo­bilien.

Steuerabzüge bei Privat­personen

Bei der Steuererklärung für Privat­per­sonen sollten die Einkommens- und Vermögenssteuer mög­lichst tief gehalten werden. Dies gelingt, indem alle rele­vanten Abzüge in die Steuer­er­klärung einge­tragen werden. Die ein­zelnen Abzüge sind je­weils mit einer Ober­grenze ver­sehen. Diese Auf­stellung zeigt die wich­tigsten Steuer­abzüge:

• Berufsauslagen: Berufstätige können die Kosten für ihren Arbeits­weg (ÖV, Velo, Motor­fahr­rad und in gewissen Fällen Auto), die Ver­pflegung, Berufs­kleider etc. abziehen.
• Bildungskosten: Bildungskosten (Aus­bildung, Weiter­bildung und Um­schulung) zählen seit 2015 nicht mehr zu den Berufs­aus­lagen und können deshalb separat ab­ge­zogen werden.
• Betreuungskosten: Dazu gehören der Pauschal­abzug für Kinder und andere Per­sonen, für die man die Betreuung über­nommen hat, der Unterstützungs­abzug für unter­stützungs­be­dürftige Rent­nerinnen und Rentner (nicht in allen Kantonen!), Ali­mente und Unter­halt an Kinder (bis zu deren Voll­jährig­keit) und Ex­part­nerinnen oder Ex­partner sowie Kosten für Kita, Hort und Tages­mutter.
• Einzahlungen in 3. Säule: Einen Steuerabzug für die Ein­zahlungen in die 3. Säule können Per­sonen mit AHV/IV-pflichtigem Ein­kommen angeben.
• Krankheits- und Unfallkosten: Krank­heits- oder Unfall­kosten gelten als Steuer­abzug, wenn sie einen gewissen Prozent­satz des Rein­ein­kommens über­steigen.
• Kredite: Privatkredite, Hypothekar­zinsen und Kredit­karten­zinsen (laufen alle unter Schulden)
• Liegenschaftsunterhaltskosten: Kosten, die durch den Einsatz von externen Kräften auf­kommen, können als Unter­halts­kosten von der Steuer­er­klärung abge­zogen werden. Dazu zählen auch Kosten für Energie­spar­mass­nahmen, z.B. der Wechsel zu einer energie­effi­zien­teren Heizung.
• Spenden: Spenden ab 100 CHF an öffentliche und gemein­nützige Organisa­tionen, Mit­glieder­bei­träge und Spenden an Parteien
• Versicherungsprämien: Die Prämien für die Krankenkasse sind eben­falls abzugsfähig.

Quellensteuer – die wichtigsten Informationen 

• Ausländischen Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern zieht der Arbeitgeber die Quellensteuer direkt vom Lohn ab. Wer jedoch eine Niederlassungsbewilligung C besitzt oder mit einem Schweizer, einer Schweizerin verheiratet ist, wird wie die Schweizer Staatsbürger «ordentlich besteuert». Dies gilt auch, wenn der Ehemann oder die Ehefrau eine C-Bewilligung hat.
• Quellensteuerpflichtige können die ordentliche Besteuerung beantragen und eine normale Steuererklärung ausfüllen. Das kann interessant sein, weil Abzüge, etwa für Einzahlungen in die Säule 3a, für Weiterbildungskosten und Schuldzinsen, mit der Quellenbesteuerung nicht berücksichtigt werden.
• Ob sich die ordentliche Besteuerung lohnt, sollte man vor allem bei einem Verdienst von unter CHF 120’000 genau prüfen, denn der Schritt kann nicht rückgängig gemacht werden. Erste Anhaltspunkte für einen Vergleich mit der Quellensteuer erhält man beispielsweise mit dem Online-Steuerrechner der Eidgenössischen Steuerverwaltung.

Steuererberater für KMU

Abhängig davon, ob die Unter­nehmung eine natür­liche oder juris­tische Person ist, werden unter­schied­liche Steuern erhoben. Da der Geschäfts­sitz den Steuer­satz mit­be­stimmt, sollte dieser Faktor bei einer Neu­gründung berück­sichtigt werden. Möchte ein KMU neben der Steuer­er­klärung weitere Dienst­leistungen bean­spruchen, lohnt sich die Zu­sam­men­ar­beit mit einem Treuhänder oder eine Treu­händerin. Weitere Infor­ma­tionen finden Sie auf unserer Seite zum Thema Steuererklärung für KMU.

Fristverlängerung

Der reguläre Abgabetermin der Steuererklärung ist bei natür­lichen Per­sonen der 31. März. Es kann aber bei den meisten Kantonen eine Frist­ver­längerung bis spä­testens zum 30. November einge­reicht werden. Bei gewissen Kantonen ist dies kosten­los, während andere eine Gebühr verlangen.

Eine detaillierte Übersicht zur ordent­lichen Frist und maxi­malen Frist­ver­längerung der ein­zelnen Kantone für sowohl natür­liche als auch juris­tische Per­sonen finden Sie auf unserer Seite Fristverlängerung Steuererklärung.