Steuerberater finden – Schweiz

Steuerberater Schweiz – Das Wich­tigste

• Für natürliche Personen ist die ordent­liche Frist der 31. März, bei juris­tischen Personen ist sie je nach Kanton unter­schied­lich.
• Die maximale Fristverlängerung der Steuer­er­klärung ist ab­hängig vom Kanton oder manchmal auch von der Gemeinde.

Steuerberater finden – Aus­wahl­kri­terien

Ein Steuerberater oder eine Steuer­beraterin kann bei kompli­zierten Steuer­erklärungen Unter­stützung bieten oder die Steuer­er­klärung komplett bear­beiten. Weiter können Sie die Dienste eines Steuer­beraters oder einer Steuer­bera­terin für eine reine Steuer­beratung oder für die Firmen­gründung in An­spruch nehmen.

Wenn Sie einen Steuer­berater oder eine Steuer­beraterin suchen, helfen die Ant­worten auf diese Fragen:

• Wie sehen die Referenzen / Empfehlungen des Steuer­beraters bzw. der Steuer­beraterin aus?
• Bevorzugen Sie eine Einzelkanzlei oder grössere Steuer­be­ra­tungs­ge­sell­schaften bzw. Treu­hand­büros?
• Wird der Steuerberater privat oder für das Unter­nehmen benötigt?
• Welche Dienstleistungen sollen bean­sprucht werden?
• Welche Besonderheiten treffen auf Sie oder das Unter­nehmen zu?
• Auf welchen Kanton und welche Rechts­form soll der Steuer­berater oder die Steuer­beraterin speziali­siert sein?
• Besitzt der Steuerberater oder die Steuer­beraterin bestimmte Schwer­punkte oder Spe­zia­li­sierungen, die für Sie von besonderer Bedeutung sind?
• Verfügt der Steuerberater bzw. die Steuer­beraterin über einen Fach­aus­weis oder eine ent­sprechende Weiter­bildung?

Steuerberater Kosten

Die Kosten für einen Steuer­berater oder eine Steuer­beraterin sind ab­hängig vom Auf­wand. So ist eine komplexe Steuer­er­klärung einer juris­tischen Person mit Immo­bilien und Wert­schriften in der Regel teurer als die Steuer­er­klärung einer Pri­vat­person.

Richtwerte bezüglich den Preisen für einen Steuer­berater oder eine Steuer­beraterin finden Sie auf unserer Kostenseite.

Tipps der Experten von GRYPS

• Eine weiterführende Steuerberatung ist besonders beliebt bei einem Besitz von Immo­bilien, Kantons­wechsel, der Gründung einer Firma oder der Pen­sio­nierung.
• Bei Unternehmen übernehmen oft Treu­hän­derinnen oder Treu­händer die Funktion des Steuer­beraters bzw. der Steuer­beraterin. Sie kennen sich mit ver­schie­denen Steuer­arten aus und wissen, worauf bei den unter­schied­lichen Rechts­formen zu achten ist.
• In der Schweiz können auch Personen ohne Aus­bildung als Steuer­berater oder Steuer­beraterin tätig sein. Achten Sie bei Ihrer Wahl daher auf Be­zeich­nungen wie "mit Fach­aus­weis" oder "eidg. diplo­miert". Fach­be­ra­te­rinnen und -berater mit diesen ge­schützten Be­zeich­nungen ver­fügen über eine Aus­bildung in Bereichen wie Finanz­buch­führung, Wirt­schafts­prüfung oder Lohn­buch­hal­tung und besitzen fun­diertes Grund­wissen.
• Je nach Erfahrung spezialisieren sich Steuer­be­ra­te­rinnen und Steuer­berater auf Ein­zel­per­sonen, Branchen oder sonstige Eigen­schaften von Unter­nehmungen (zum Bei­spiel KMU oder Non Profit Orga­ni­sa­tionen NPO).
• Für Privatpersonen empfehlen sich regio­nale Steuer­bera­terinnen oder Steuer­berater, da diese bestens mit den Steuer­be­dingungen in Ihrem Kanton ver­traut sind. Im Geschäfts­bereich sind die Unter­schiede mar­gi­nal, sodass Sie auch auf einen natio­nalen Steuer­berater oder eine natio­nale Steuer­beraterin zurück­greifen können.

Welche Steuerarten gibt es?

Die Steuerarten in der Schweiz unter­scheiden sich darin, ob sie direkt oder indirekt anfallen. Direkte Steuern werden auf­grund der wirt­schaft­lichen Situation der Privat­person oder Unter­nehmung berechnet. Gegen­über den direkten Steuern kommen für in­di­rekte Steuern Dritt­per­sonen auf, welche diese auf die Be­troffenen über­tragen.

In der Schweiz sind die wich­tigsten Steuer­arten bei natür­lichen Per­sonen:

Einkommens- und Ver­mögens­steuer (direkt)
Von dieser Steuer sind natür­liche Personen (Privat­per­sonen, Einzel­firmen, Kollektiv- und Komman­dit­ge­sell­schaften) betroffen. Da diese Gesell­schafts­formen an sich nicht be­steuer­bar sind, sind Steuern auf das Ein­kommen und Ver­mögen des Gesell­schafters bzw. der Gesell­schafterin fällig.

Erbschaft- und Schenkungs­steuer (direkt)
Diese Steuern erhebt der Kanton im Falle einer Erb­schaft oder Schen­kung. Je nach Kanton ist die Gesetz­gebung unter­schiedlich. In mehreren Kantonen ist die Steuer davon ab­hängig, ob die Erb­schaft oder Schen­kung einen direkten oder nicht-direkten Nach­kommen betrifft.

Die wichtigsten Steuerarten bei juris­tischen Per­sonen bzw. Unter­nehmen sind:

Gewinn- und Kapital­steuer (direkt)
Die Gewinn- und Kapitalsteuern fallen bei juris­tischen Personen, also der AG und GmbH, an. Teil­weise kommt es zu einer Doppel­be­steuerung. Beispiels­weise werden sowohl der Rein­gewinn der AG (Gewinn­steuer) als auch die Divi­dende des Aktio­närs oder der Aktio­närin (Ein­kommens­steuer) besteuert.

Mehrwertsteuer (indirekt)
Eine Unternehmung mit Mehrwertsteuer­pflicht schlägt auf die Ver­kaufs­preise diese Steuer auf und über­trägt den Ertrag an den Bund.

Steuerberater für Privat­personen

Ein Steuerberater oder eine Steuer­beraterin ist bei Privat­per­sonen be­sonders sinn­voll, wenn sich ihre wirt­schaft­liche Situa­tion stark ge­ändert hat. Das ist bei­spiels­weise der Fall bei einer Pensionierung, Erb­schaft oder beim Kauf von Immo­bilien.

Steuerabzüge bei Privat­personen

Bei der Steuererklärung für Privat­per­sonen sollten die Einkommens- und Vermögenssteuer mög­lichst tief gehalten werden. Dies gelingt, indem alle rele­vanten Abzüge in die Steuer­er­klärung einge­tragen werden. Die ein­zelnen Abzüge sind je­weils mit einer Ober­grenze ver­sehen. Diese Auf­stellung zeigt die wich­tigsten Steuer­abzüge:

• Berufsauslagen: Berufstätige können die Kosten für ihren Arbeits­weg (ÖV, Velo, Motor­fahr­rad und in gewissen Fällen Auto), die Ver­pflegung, Berufs­kleider etc. abziehen.
• Bildungskosten: Bildungskosten (Aus­bildung, Weiter­bildung und Um­schulung) zählen seit 2015 nicht mehr zu den Berufs­aus­lagen und können deshalb separat ab­ge­zogen werden.
• Betreuungskosten: Dazu gehören der Pauschal­abzug für Kinder und andere Per­sonen, für die man die Betreuung über­nommen hat, der Unterstützungs­abzug für unter­stützungs­be­dürftige Rent­nerinnen und Rentner (nicht in allen Kantonen!), Ali­mente und Unter­halt an Kinder (bis zu deren Voll­jährig­keit) und Ex­part­nerinnen oder Ex­partner sowie Kosten für Kita, Hort und Tages­mutter.
• Einzahlungen in 3. Säule: Einen Steuerabzug für die Ein­zahlungen in die 3. Säule können Per­sonen mit AHV/IV-pflichtigem Ein­kommen angeben.
• Krankheits- und Unfallkosten: Krank­heits- oder Unfall­kosten gelten als Steuer­abzug, wenn sie einen gewissen Prozent­satz des Rein­ein­kommens über­steigen.
• Kredite: Privatkredite, Hypothekar­zinsen und Kredit­karten­zinsen (laufen alle unter Schulden)
• Liegenschaftsunterhaltskosten: Kosten, die durch den Einsatz von externen Kräften auf­kommen, können als Unter­halts­kosten von der Steuer­er­klärung abge­zogen werden. Dazu zählen auch Kosten für Energie­spar­mass­nahmen, z.B. der Wechsel zu einer energie­effi­zien­teren Heizung.
• Spenden: Spenden ab 100 CHF an öffentliche und gemein­nützige Organisa­tionen, Mit­glieder­bei­träge und Spenden an Parteien
• Versicherungsprämien: Die Prämien für die Krankenkasse sind eben­falls abzugsfähig.

Steuererberater für KMU

Abhängig davon, ob die Unter­nehmung eine natür­liche oder juris­tische Person ist, werden unter­schied­liche Steuern erhoben. Da der Geschäfts­sitz den Steuer­satz mit­be­stimmt, sollte dieser Faktor bei einer Neu­gründung berück­sichtigt werden. Möchte ein KMU neben der Steuer­er­klärung weitere Dienst­leistungen bean­spruchen, lohnt sich die Zu­sam­men­ar­beit mit einem Treuhänder oder eine Treu­händerin. Weitere Infor­ma­tionen finden Sie auf unserer Seite zum Thema Steuererklärung für KMU.

Fristverlängerung

Der reguläre Abgabetermin der Steuererklärung ist bei natür­lichen Per­sonen der 31. März. Es kann aber bei den meisten Kantonen eine Frist­ver­längerung bis spä­testens zum 30. November einge­reicht werden. Bei gewissen Kantonen ist dies kosten­los, während andere eine Gebühr verlangen.

Eine detaillierte Übersicht zur ordent­lichen Frist und maxi­malen Frist­ver­längerung der ein­zelnen Kantone für sowohl natür­liche als auch juris­tische Per­sonen finden Sie auf unserer Seite Fristverlängerung Steuererklärung.

GRYPS – Die unabhängigen Ex­perten für Steuer­be­rater

Seit über 10 Jahren setzen wir uns Tag für Tag engagiert und per­sönlich dafür ein, für Pri­vat­per­so­nen und KMU die passenden Steuer­be­ra­terinnen und Steuer­be­rater zu finden. Unsere Ex­pertise und unser Markt-Know-how bauen wir durch den regen Fach­aus­tausch mit unseren An­bietern und den täg­lichen Er­fahrungen mit un­seren Kauf­in­te­res­sentinnen und -inte­res­senten ständig weiter aus. Unser Ziel ist es, die Suche nach einem Steuer­berater oder einer Steuer­beraterin für Sie so einfach wie möglich zu ge­stal­ten. Geben Sie uns Ihre Kriterien via Frage­bogen an und wir finden für Sie kos­ten­los bis zu drei passende Steuer­bera­terinnen oder Steuer­berater in Ihrer Region.

KMU Support: +41 55 211 05 30 oder support[at]gryps.ch