Was ist Bonität?

Die Bonität bezeichnet die Kreditfähigkeit und die Kreditwürdigkeit eines Schuldners und sagt beispielsweise einer potenziellen Vertragspartnerin etwas darüber, wie wahrscheinlich es ist, dass die betreffende natürliche oder juristische Person ihren finanziellen Verpflichtungen nachkommen kann und wird.

Vor allem bei der Gewährung von Krediten, aber auch bei Vertragsabschlüssen und der damit verbundenen Rechnungsstellung spielt die Bonität eine wichtige Rolle. Die Gläubigerin muss einschätzen können, wie hoch die Wahrscheinlichkeit für einen Kredit- oder Zahlungsausfall ist. Diese Einschätzung lässt sich auf Basis einer Bonitätsprüfung treffen.

Oft wird die Bonitätsprüfung nach dem Vertragsabschluss gemacht, dann ist es aber grundsätzlich zu spät. Um die Anzahl Zahlungsausfälle zu minimieren, lohnt es sich, im Voraus gewisse Erkundigungen zum potenziellen Kunden anzustellen.

Die Bonitätsprüfung beinhaltet sowohl den Aspekt der Kreditfähigkeit als auch denjenigen der Kreditwürdigkeit. Dabei wird ein standardisiertes betriebswirtschaftliches Verfahren angewendet, das von Unternehmen zu Unternehmen unterschiedlich ist.

Bei der Beurteilung der Kreditfähigkeit wird die wirtschaftliche Situation einer Person beleuchtet, also, ob sie finanziell in der Lage ist zu bezahlen. Zur Beurteilung werden verschiedene quantitative Kriterien wie laufende Kredite, vorhandene Kreditkarten, Betreibungsregisterauszug sowie Vermögen abgefragt und zu einer Einstufung der Bonität verbunden. In die Analyse fliessen bei Privatpersonen auch Informationen zum Einkommen und bei Unternehmen finanzielle Kennzahlen aus der Jahresrechnung wie Liquidität, Eigenkapitalquote und Ertragskraft mit ein.

Die Kreditwürdigkeit befasst sich mit dem vermuteten Zahlungswillen und damit verbunden mit der Wahrscheinlichkeit, dass bezahlt wird. Die Beurteilung erfolgt anhand qualitativer Faktoren: Ist die potenzielle Kreditnehmerin tatsächlich gewillt, den Kredit zurückzuzahlen? Wie war das Zahlungsverhalten in der Vergangenheit? Gibt es offene Betreibungen? Bei juristischen Personen wird beispielsweise auch ein Blick auf diese Fragen geworfen: Ist das Unternehmen breit abgestützt oder von wenigen Kunden oder Lieferanten abhängig? Ist das Unternehmen in einem interessanten Markt tätig? Macht das Rechnungswesen einen seriösen Eindruck?

Der daraus ermittelte Wert führt zu einem Credit-Score, auch Bonitäts-Score genannt. Dieses Resultat wird mit Durchschnittszahlen der betreffenden Branche respektive der betreffenden Kundengruppe verglichen und oft mithilfe einer Rating-Skala dargestellt.