Les primes LPP

Tout ce qu’il faut savoir sur les primes LPP 

Les primes LPP se composent de la part d’épargne, de la prime de risque et des frais de gestion. Pour une solution LPP minimale, les employeur·euses versent, en fonction de l’âge des salarié·es, entre 3,5% et 9% de la masse salariale assurée; l’employeur devant prendre en charge au moins la moitié de la cotisation LPP totale. Les primes varient selon les prestataires, cela vaut donc la peine de les comparer. Gryps vous permet d’obtenir gratuitement et sans engagement des offres de la part de prestataires LPP. Pour cela, il vous suffit de remplir notre questionnaire.

Par ailleurs, vous trouverez ici de plus amples informations sur les primes LPP en Suisse.

Voici comment se compose la prime LPP

Les primes de votre solution de caisse de pension se composent de trois éléments.

• La part d’épargne: l’épargne vieillesse représente la part la plus importante de la cotisation LPP. C’est vous qui décidez si vous souhaitez limiter la part d’épargne au minimum légal ou si vous voulez l’augmenter. Plus cette part est élevée, plus l’avoir de vieillesse sera important à terme, et donc plus la rente ou le capital que vos collaborateur·rices percevront à l’âge de la retraite sera élevé. Mais cela entraîne également une augmentation des coûts pour vous: même si l’employeur·euse opte pour une part d’épargne supérieure au minimum légal, il devra prendre en charge la moitié de la cotisation LPP.
• La prime de risque: cette part de la prime sert à financer les prestations d’assurance en cas de décès et d’invalidité. C’est à ce niveau-là que les différences sont les plus marquées. Dans les offres, vérifiez les critères dont se sert la caisse de pension pour fixer les primes de risque. Le genre d’activité a-t-il une incidence, ou existe-t-il un taux unique?
• Les frais de gestion: même si les frais de gestion de la caisse de pension ne représentent qu’une part infime de la cotisation LPP, ils réduisent les rentes versées aux assuré·es. Les caisses de pension sont tenues de présenter la répartition de ces frais en toute transparence dans leur rapport annuel. Beaucoup le font également dans leur offre, tandis que d’autres proposent un montant global couvrant la prime de risque et les frais de gestion, ce qui rend la comparaison des offres difficile.

Les primes pour la part obligatoire de la LPP

Si vous optez pour la solution de caisse de pension minimale prescrite par la loi pour vos collaborateur·rices, les cotisations d’épargne varieront en fonction de l’âge comme suit:

• 25-34 ans: 7% du salaire coordonné
• 35-44 ans: 10%
• 45-54 ans: 15%
• 55-65 ans: 18%

En tant qu’employeur·euse, vous versez donc, pour une solution LPP minimale, entre 3,5% et 9% de la masse salariale assurée. À cela s’ajoutent les cotisations de risque et la part des frais de gestion.

Conseils pour réduire les coûts

• Vous avez besoin également d’une assurance-accidents ou d’une assurance d’indemnité journalière en cas de maladie? Renseignez-vous sur une offre combinée, cela peut valoir le coup. Plusieurs assureurs proposent des primes plus avantageuses si vous souscrivez en même temps une assurance LAA ou une assurance IJM.
• Renseignez-vous auprès de votre association sectorielle pour savoir si elle gère une caisse de pension. Ces solutions LPP sont certes généralement standardisées et offrent peu de choix, mais les primes restent raisonnables.
• Vous souhaitez fidéliser vos cadres en leur proposant une solution de prévoyance généreuse? Un plan 1e peut être judicieux. Les primes de risque y sont souvent nettement inférieures à celles d’autres solutions LPP. Étudiez toutefois plusieurs offres: les différences sont souvent importantes.
• Si vous souhaitez un maximum de sécurité, optez pour une assurance complète. Certes, les primes sont plus élevées que celles d’une solution semi-autonome, mais vous avez ainsi la certitude que ni vous ni vos collaborateur·rices n’aurez à contribuer à la résorption d’un découvert.

Dernière mise à jour le: 12.08.2026